副業・フリーランスの増加で変わる税務対策！知らないと損するポイント

こんにちは。大分経理代行センターです。近年、副業を始める人やフリーランスとして独立する人が増えています。しかし、税務知識が不足していると、知らずに損をしてしまうこともあります。

本記事では、副業やフリーランスの税務対策の重要ポイントについて解説します。適切な経理を行い、税金面でのリスクを回避しましょう。

副業・フリーランスに必要な税務の基本知識

1. 確定申告が必要なケース

給与所得者が副業を始めた場合でも、一定の所得を超えると確定申告が必要です。具体的には、年間20万円以上の副業所得（売上－経費）がある場合、確定申告を行わなければなりません。フリーランスとして独立した場合は、原則として毎年確定申告が必要です。

2. 所得税の仕組み

所得税は、年間の所得に応じた累進課税制度が採用されています。副業で得た収入も合算して計算されるため、本業の収入と合わせて税率が上がることがあります。そのため、節税対策を適切に行うことが重要です。

3. 住民税の申告も忘れずに

副業をしている会社員の方は、住民税の増加に注意が必要です。副業の所得が増えると住民税も上がり、本業の会社に通知が届く可能性があります。会社に知られたくない場合は、確定申告の際に「自分で納付」を選択しましょう。

節税対策のポイント

1. 経費を正しく計上する

副業やフリーランスでは、必要経費をしっかり計上することで課税所得を抑えられます。例えば、以下のような経費が該当します。

• パソコンやスマートフォンなどの仕事用機器
• インターネット料金
• 取材や打ち合わせの交通費
• 書籍やセミナー費用

領収書やレシートはしっかり保管し、正確に記録することが大切です。

2. 青色申告を活用する

フリーランスや個人事業主の場合、青色申告を選択すると最大65万円の控除が受けられます。さらに、家族に支払う給与を経費として計上できる「青色専従者給与制度」も利用可能です。

3. 小規模企業共済に加入する

フリーランスや個人事業主の方には、小規模企業共済の活用がおすすめです。これは、退職金の積み立てのような制度で、掛金は全額所得控除の対象となります。将来の資金準備をしながら、節税もできるメリットがあります。

経理をラクにする方法

1. クラウド会計ソフトの活用

freeeやマネーフォワード クラウドなどの会計ソフトを活用すると、銀行口座やクレジットカードと連携し、自動で仕訳をしてくれます。手作業を減らし、経理を効率化しましょう。

2. 経理代行サービスを活用する

経理業務に時間を取られたくない方は、記帳代行や経理代行サービスを活用するのも一つの方法です。専門家に任せることで、確定申告や節税対策もスムーズに進められます。

まとめ

副業やフリーランスの増加に伴い、適切な税務対策がますます重要になっています。確定申告のルールを把握し、経費の計上や青色申告を活用することで、節税対策を行いましょう。

経理業務を効率化するために、クラウド会計ソフトや経理代行サービスを活用するのもおすすめです。

大分経理代行センターでは、記帳代行、確定申告、税務相談などトータルサポートを承っております。社会保険労務士事務所も併設しているので、給与計算や労務にお困りの方も、ぜひお気軽にご相談ください。